הצעת חוק הסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס (תיקון - היתר ליועץ פנסיוני לייצג לפני רשות מס), התשפ"ג-2023

מתוקף עבודתו של היועץ הפנסיוני וכן השכלתו וניסיונו בתחום מוצרי החיסכון ארוך הטווח והטבות המס הניתנות במסגרתם, מספקים יועצים פנסיוניים ייעוץ שוטף ותדיר בתכנוני הפרישה של נישומים שכירים ועצמאיים. יודגש כי לקבלת רישיון יועץ פנסיוני נדרש המבקש לעבור בחינות והכשרה מקצועית, לרבות תקופת התמחות, בין השאר בכל הנוגע לנושא המיסוי בהפקדות לחיסכון באמצעות מוצרים פנסיוניים והמשיכות מהם. במסגרת הייעוץ הפנסיוני נדרש היועץ הפנסיוני להביא בכלל המלצותיו גם שיקולי מיסוי. עם זאת ובהתאם למגבלות החוק להסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס, התשס"ה–2005 במתכונתו הנוכחית)להלן – חוק הייצוג במס(, נאסר על יועץ פנסיוני)כמו על כל אדם אחר(שאינו רשום בפנקס לפי החוק, לייצג נישומים)לרבות לקוחותיו(בפני איזו מרשויות המס השונות)נציבות מע"מ, נציבות מ"ה, רשות